“侨兴债”震波击中廊坊银行 同业业务激进惹祸

　　该行因掩盖同业投资业务实质等违法行为被罚60万元。值得注意的是，该行对同业业务一直较为依赖，境内银行存放款项大幅增加

　　继广发银行因“侨兴债”事件被重罚7.22亿元后，又有13家出资机构被罚。其中，名不见经传的廊坊银行作为为数不多的城商行也卷入其中。

　　作为通道机构，廊坊银行此次被罚没81万元。其中，因掩盖同业投资业务实质等违法行为被罚60万元，相关涉事人员共计罚没21万元。

　　中国银监会对“侨兴债”事件全面追责，所有参与该事件链条的持牌机构无一漏网，涉事主体、提供通道业务的机构以及本次出资机构均遭遇前所未有的监管风暴。

　　银监会表示，“这些机构的违规行为性质恶劣、后果严重，只有依法严处，才能令其深刻吸取教训。”

　　对于同样牵涉其中的廊坊银行来说，该次处罚也给其近年来大步扩张的步伐敲响了警钟。事实上，同业业务的依赖度注定该行或该有这“命中一劫”。

　　“侨兴债”暴露风控问题

　　拔出萝卜带着泥，这是一个由10亿元私募债违约而牵出的120亿元非法募资的大案。而在侨兴集团共涉资的120亿元中，大部分来自于多家银行的自营或理财资金。

　　时间追溯到2016年12月20日，广东惠州侨兴集团下属两家公司在“招财宝”平台发行的10亿元私募债到期无法兑付，而该私募债由浙商财险提供保证保险。但后者随即表示广发银行惠州分行曾为其出具兜底保函。随后10多家金融机构怀揣兜底保函等协议，先后向广发银行主张债权。由此暴露出广发银行惠州分行员工与侨兴集团人员内外勾结、私刻公章、违规担保案件，涉案金额计120亿元，其中，银行业金融机构约100亿元，主要用于掩盖该行的巨额不良资产和经营损失。

　　层层嵌套的案件逐渐浮出水面，无疑暴露了银行业机构内部风控管理的松懈，以及同业交易不合规的巨大风险，廊坊银行作为城商行典型在此案中受到关注。

　　2017年12月22日，中国银监会网站显示，廊坊银行存在违反会计处理相关规定，掩盖同业投资业务实质；同业投资业务未对交易对手进行同业授信；严重违反审慎经营规则等违法违规事实，根据《银行业监督管理法》第四十六条规定，河北银监局对廊坊银行开出罚单，对其罚款合计60万元。

　　另外还有三张罚单则指向了相关责任人。河北银监局认定陈宇涛、陈峰、刘学光对廊坊银行违规同业投资行为承担直接责任，依据《银行业监督管理法》第四十八条规定，对三人给予警告并分别处以8万元、8万元、5万元罚款的行政处罚。

　　银监会指出出资机构存有三大问题：一是业务开展不审慎，合规意识淡薄，以通道作为隐匿风险和规避监管的手段，用同业保函等协议为风险兜底，严重违反监管的禁止性规定；二是对项目尽职调查不到位，投后管理缺失，借创新之名拉长融资链条，推高金融杠杆，助推乱象；三是过度追求业务发展规模和速度，既不了解自己的客户，又不能穿透管理风险。

　　除了因“侨兴债”受罚，2017年10月19日，廊坊银行还因“违反高级管理人员任职资格管理规定”，被廊坊银监分局罚款人民币25万元，廊坊银行被责令对直接责任人员给予纪律处分。

　　同业业务激进隐患

　　随着近年来不断扩张，廊坊银行同业资产水涨船高，但隐患就此埋下。

　　查看近三年数据，廊坊银行不少重要指标增长明显。2014年至2016年其净利润分别为1.4亿元、3.82亿元、13.51亿元，营业收入则为13.7亿元、23.89亿元、49.95亿元。不良贷款率分别为2.59% 、1.88% 、1.77%；拨备覆盖率分别为311.51%、204.01%、353.13%。

　　在大幅增长的业绩背后，同业业务是廊坊银行的重要倚靠。2016年底，廊坊银行同业资产余额达469.80亿元，大幅增长22.37%，占资产总额的22.79%。

　　2016年末，廊坊银行同业负债余额为606.75亿元，较2015年末增长57.35%，占负债总额的31.1%。2016年末其同业存单余额达到137亿元，买入返售金融资产为1000万元。

　　不仅如此，廊坊银行总体同业及其他金融机构存放款项大幅增加。虽然该行大幅缩减了境内非银行金融机构存放，但银行存放款项始终有增无减。

　　2015年，廊坊银行境内非银行金融机构存放12.3亿元，而至2016年底已迅速下降至35.9万元。境内银行存放款项同期大幅增加，2015年该款项为296.72亿元，2016年达到506亿元，增加209.28亿元。

　　从存放同业利息收入上，也可看到廊坊银行对该项业务的依赖度。其2016年存放同业利息收入11.72亿元，2015年则为4.12亿元。而2016年该行发放贷款及垫款利息收入为23.44亿元。

　　在仍以存贷款为主要收入的背景下，廊坊银行同业利息收入已是发放贷款收入的一半。不仅如此，其应收款项类投资利息收入更加超过了发放贷款及垫款利息收入。2016年应收款项类投资利息收入为28.94亿元。廊坊银行对同业依赖不言而喻，一旦发生风险事件，或将直接影响该行业绩。

　　而在投资收益上，廊坊银行则下降明显：2015年为14.54亿元，2016年降至6.6亿元，下降幅度超过50%。

　　有报告显示，廊坊银行的投资业务品种主要包括债券、信托受益权、资产管理计划和理财产品等。2016年以来，廊坊银行投资资产规模快速增长。截至2016年末，投资资产净额为987.5亿元，占资产总额的47.91%。投资资产的增加部分主要为应收款项类投资科目下的信托受益权、资产管理计划和理财产品等非标类投资。

　　对于银行同业业务，监管早已打压多时。2017年4月，银监会发布的《关于银行业风险防控工作的指导意见》再次强调了同业业务的风险，该意见提到，整治同业业务，加强交叉金融业务管控，且严查违规行为。新开展的同业投资业务不得进行多层嵌套，要根据基础资产性质，准确计量风险，足额计提资本和拨备。2017年12月6日发布的《商业银行流动性风险管理办法（修订征求意见稿）》，对同业批发融资不同期限也分别设定了限额。

　　廊坊银行于2000年12月29日成立，是廊坊市政府唯一出资设立的国家法定金融机构，原名为廊坊市商业银行。2008年9月，其引进北京银行为战略投资者；2008年12月，正式更名为廊坊银行，并成为河北省第一家更名的城市商业银行。2010年5月，该行石家庄分行开业，实现了跨区域经营；2011年6月，廊坊银行选举出新一任董事长；2013年7月，完成增资扩股。目前，该行下辖一个营业部、两家分行和30家支行，员工1100余人。