信托新业务合规建设迫在眉睫

　　59家信托公司披露的上半年财报显示，平均每家公司实现营业收入7.42亿元，说明行业转型已成效初显。

　　事实上，大多数信托公司已在主动提升风险防控实力。然而，也有个别公司盲目扩张，急功近利，导致个案频发、风险集聚。防范行业系统风险、加强合规建设，已成为行业共识。

　　个案风险不可小觑

　　一季度末信托公司全行业风险项目527个，规模1110.19亿元，对应信托资产规模16.58万亿元，不良率0.66%。在信托保证基金实施和行业风险缓释机制逐步健全的背景之下，信托业总体风险处在可控范围内。

　　然而，风险项目规模环比两位数的增幅，也引起业界的高度关注和警觉，特别是风险项目中集合类信托占比超过半数之多，表明传统的以债权运用为主、“点对点”项目融资型的融资类信托业务已成风险项目重灾区。风险项目中单一类信托占比达45%，昭示了所谓“通道业务”并非可以高枕无忧，很可能“名利”双失。

　　加强风控合规建设

　　随着我国金融创新推进、投资环境日趋完善与理财需求多元化，催生信托转型创新热点频出。在关注创新业务成效的同时，我们更应警觉潜在的风险，秉承“防火重于救火”的理念。

　　互联网信托方面，应搭建安全高效的互联网信托平台，合法合规地进行定向推介与在线信托产品销售，尤其是合同的面签环节不能省略，可借鉴证券开户经验，进行互联网身份识别，确保用户信息的安全真实。

　　家族信托方面，业务从发起到落成、资产配置、中期管理、财富传承与分配是一项系统性工程，要摒弃集合信托的思维，做好尽职调查风险告知书，化解委托人及其配偶、债权人、受益人、监察人起诉的潜在风险。

　　消费信托方面，由于受托人的经验、技能等因素的限制，在管理消费信托财产的过程中可能产生由于对信息的采集和判断发生偏差而使信托财产遭受损失的风险。因此要求健全内控制度、加强IT系统建设，并要求相关工作人员在业务各环节操作过程中合法合规操作。

　　慈善信托方面，在《慈善法》、《信托法》的框架下，可以积极探索“慈善组织+信托公司”的慈善信托模式。在守法合规的前提下，通过交易结构的创新与完善，拓宽接受捐赠财产的种类，并利用互联网、银行等渠道拓宽募捐范围，慈善信托将迎来一次大爆发。

　　海外信托方面，探路离岸信托进行跨境资产配置业务布局，信托公司首先要熟悉海外的政策法规，关注当地政治政策变动，提升内控管理水平，强化风险管控力度与合规建设，借助“一带一路”发展契机，主动探索本外币一体化融资解决方案为核心的国际投行业务。

　　信托合规风险管理的建议

　　（一）制定一套强执行力的好制度

　　统一规范，制定一套操作性强的合规风险管理制度，明确细化相应的责任，清楚界定包括管理人员在内的每一位员工的尽职、问责和免责标准。结合新业务持续改进修订，在源头上给出解决合规风险管理的制度依据。形成制度管人，按制度办事，持续修订相关政策和详尽描述。主动防控违规事件发生，主动发现并纠正已发生的违规事件，并采取适当的惩戒措施，持续加强合规风控制度建设。

　　（二）强化信托合规文化建设

　　倡导和培育自身的合规文化建设，在信托公司内部形成主动合法合规的主基调，努力培育公司所有员工的合规意识，强化合规理念、意识和行为准则，形成有利于有效互动、精诚合作的合规文化，而非“猫鼠游戏”与“零和博弈”。