四大行不良资产转好 高管称断定拐点为时尚早

　　易会满称，目前政府部门对债转股方案还在研究制定中，一旦公布工行将积极实施。首批试点的机构可能包括四大国有银行和四家国有资产管理公司。

　　截至昨日晚间，四大国有银行上半年“成绩单”全部披露完毕，这四家银行上半年共实现净利润约4970亿元，各银行净利润均达1000亿元以上。

　　上述银行半年报中，最受外界关注的变化主要有两点：一是各银行上半年个人贷款新增迅猛，均占据了新增人民币贷款的半壁江山；二是得益于加强信贷资产管控和加大不良资产的清收处置力度，四大行新增不良出现放缓迹象。

　　不良资产出现好转

　　“今年以来，建行不良贷款的趋势越来越好，新暴露的不良贷款也在逐月下降。”建行董事长王洪章称。

　　实际上，在四大行中，出现不良转好迹象的并非只有建行一家。农行上半年不良率几乎与去年底持平，中行不良率上升趋势大幅放缓，工行截至今年二季末，不良余额和不良率更是较一季度末“双降”。

　　不过，四家银行的高管均不认为大行的不良资产出现好转。“现在判断资产质量出现拐点，还为时尚早。目前新增不良出现放缓，是银行加强信贷管理和加大不良资产处置的具体反映。”工行董事长易会满称。

　　工行和中行上半年都加大不良资产清收力度。其中，工行上半年共清收处置不良贷款1132亿元，同比增长54%左右；中行则共化解不良资产637.8亿元，较去年同期增长46.78%。

　　易会满表示，近两年，工行对信贷管理采取有效措施，从顶层设计、制度体系、从严问责等方面进行创新，新的信贷管理体系尤其对新增贷款的质量管理起到显著作用。

　　建行首席风险官曾俭华也表示，今年以来，建行建立综合授信评审和信用审批差别化机制，细化客户信用评级，做实综合授信重检和年度审查，加快金融市场、同业、资产管理三大直营中心的风险管控机制建设，提升风险管控能力。综合运用现金回收、盘活上迁、呆账核销、批量转让等多种处置手段，优化处置结构，提升处置效益。

　　“虽然未来几年不良资产仍会高位运行，但建行不良资产最差的情况在去年年底就结束了，新暴露的不良情况已经见底。“曾俭华称。

　　工行拨备覆盖率

　　跌破监管红线

　　对于未来不良资产的走势，大行的判断都较为一致。中行首席风险官潘岳仪称，未来不良资产的余额和不良率还会持续上升，何时资产质量能遇到拐点，关键还是看宏观经济的变化和银行对不良资产的管控。

　　易会满也认为，全球经济金融形势仍有不确定性，外部大环境尚未好转；中国经济则还处在结构调整的阵痛期，受经济结构调整影响大的行业和地区的信贷风险还面临考验，因此拐点需要进一步观察。

　　“但是不良贷款的拐点不是等出来的，同样的经营环境会有不同的经营结果。只要把信贷管理的工作做好，银行是可以在复杂严峻的环境下，保持甚至是转变信贷资产的质量。因此，下半年，不良贷款余额可能还会上升，但总体趋势基本稳定。”易会满说。

　　值得注意的是，截至上半年末，工行的拨备覆盖率首次跌破150%的监管红线，达到143%。针对拨备覆盖率低于监管要求，易会满称，工行的拨备计提一直遵循稳健审慎的原则，符合中国和国际的会计准则。当前经济放缓，银行适度释放拨备资源并加大不良处置，是稳健可行的举措，符合拨备资产“以丰补歉”的宏观审慎的逆周期原则。

　　“工行的这种处理方式得到了监管部门的理解。”易会满说。

　　此外，创新不良资产处置方式是今年各大银行关注的话题，据易会满透露，工行下月将推出对公不良贷款资产证券化，首期规模不超过50亿元。中行方面也表示，年底前还将推出第二期对公不良贷款资产证券化，而个人贷款的不良资产证券化也在准备中。至于备受外界关注的债转股问题，易会满称，目前政府部门对债转股方案还在研究制定中，一旦公布工行将积极实施。据他透露，首批试点的机构可能包括四大国有银行和四家国有资产管理公司。