节后最具爆发力六大牛股(名单)

　　康美药业：收购安国中药材市场

　　上半年净利润增长40.5%，存货结算将增厚业绩。公司上半年实现营业收入14.7亿元，同比增长23.3%，归属于母公司净利润3.1亿元，同比增长40.5%，EPS为0.182元，基本符合我们的预期。截止上半年期末存货账面价值约为13.8亿元，而大部分中药材的价格都有较大涨幅，这部分存货结算时将大幅增加公司业绩，起到业绩蓄水池的作用。

　　中药饮片业务稳定，提供业绩支撑。饮片现在全国以销售城市为主要布局，另外布局产地的粗加工，相对大品种为主，单味品种经营思路会拓展，以产区品种为主。原料储存时间长，但是饮片时间短，需要快速反应的体系，因此有一定规模效应。我们认为公司中药饮片将为公司提供稳定增长的利润，提供业绩支撑。

　　目标价21.3元，维持"买入"评级。目前公司已实现饮片、快消品、贸易、市场上下游一体化，该项收购利于进一步提升公司对于中药材上游的掌控能力，公司望享受估值上的溢价。维持2010-2012年EPS分别为0.47元、0.71元和0.87元盈利预测，给予2011年30倍市盈率，目标价为21.3元，维持"买入"评级。(海通证券(600837,股吧))