多元化处置提速 银行向“不良”要利润

    6月，银行业“中考”在即，“不良”趋势是市场关注的焦点。分析人士认为，种种迹象显示，2017年我国银行业“不良”生成持续改善，不良贷款率稳中趋降的可能性较大。同时，多家银行表示，今年将“向不良要利润”，降低对核销转让的依赖，着力提升清收升级处置占比。“向不良要利润”或成为银行业绩增速反弹的重要支撑。

    据中国证券报16日消息，不良稳中趋缓并非个别现象。银监会数据显示，今年一季度末，我国商业银行不良贷款余额1.58万亿元，较上季末增加673亿元，不良贷款率1.74%，比上季末下降0.01个百分点。作为经济风向的重要区域，截至3月末，上海银行业不良贷款率0.6%，较2017年初降低0.08个百分点，创四年来新低。

    2017年一季报数据显示，16家上市银行不良余额同比增长1265亿元(较年初增长346亿元)，信用成本同比下降24基点至151基点，但拨备覆盖率同比提升2个百分点至205%，在今年金融监管趋严、收入承压的环境下，银行仍能在不牺牲拨备覆盖水平的前提下实现利润增速回升。究其原因，招商证券首席金融行业分析师马鲲鹏认为，秘密就在一座隐藏的金矿:已收回未转回拨备。通过核销和转让处置的不良，其对应的拨备需要从拨备余额中核销(转让处置的不良，只需核销未收回部分对应的拨备)，核销转让是降低拨备余额的。而通过清收和升级收回的不良，其对应的拨备无需核销，部分拨备可转回至利润表直接冲减当年的拨备计提(主要是升级释放的拨备)，大量剩余未转回拨备则继续留在拨备余额中，可用于覆盖新生成的不良。“已收回未转回拨备”是一座巨大的金矿，市场对其几乎没有关注，但它的确起到了不良收回后已计提拨备循环使用、减少新计提拨备的显著效果，对利润水平的维持帮助巨大。

    据悉，多家银行已明确表示今年将“向不良要利润”，降低对核销转让的依赖，着力提升清收升级处置占比。