下周金股候选清单:价值被严重低估(7)

　　评级追踪

　　东方园林

　　25日公告显示，公司及全资子公司北京东方利禾景观设计有限公司拟被认定为北京市2011年度第一批高新技术企业。国金证券分析师表示，公司中报披露仅有一家子公司(易地斯埃)为高新技术企业，享受15%的企业所得税税收优惠政策，此次公司及东方利禾若成功被认定为高新技术企业，公司税负成本将进一步减轻，业绩将进一步提升。税率的降低，也将进一步改善公司现金情况，使公司可以更为积极应对目前紧缩环境。预计2011-2013年公司EPS分别为3.630元、5.668元、7.589元，维持“买入”评级。

　　长盈精密

　　公司公告称，拟出资7000-9000万，收购昆山杰顺通精密组件有限公司65%股权，标的公司主要生产手机连接器产品，预计2011年收入1.3亿以上，净利润1000万以上。申银万国分析师就此表示，在目前中小企业面临融资难，信贷成本高的环境下，公司有望持续通过收购，引进来自Molex、安费诺等国际大厂的优秀技术团队和产品技术，并获取优质客户资源，与原有技术团队和客户体系形成合力。预计公司将在客户订单推动下，快速扩张金属外观件产能，成为2012年公司重要的成长动力。将公司2011-2013年盈利预测从0.95元、1.46元、2.14元上调至0.95元、1.75元、2.78元。公司合理估值为12年30倍PE，对应目标价52.5元，重申“买入”评级。

　　东软载波

　　中航证券分析师指出，载波窄带低速芯片领域行业标准不统一造成了各家厂商之间产品不能互联互通，进而导致市场区域分割，呈现出大者恒大的局面。公司目前三代芯片和四代芯片处于新旧替代时期，四代芯片制造工艺较上一代在特征尺寸上要缩减约24%，将有利于节约芯片成本。调整公司2011-2012年EPS至1.64元、2.40元、3.08元，对应PE为37倍、25倍、19倍。公司经营势头良好，年末高配送预期或将成为公司股价催化剂，维持“买入”评级。

　　振华重工

　　华宝证券分析师表示，考虑到公司在海工业务上的巨大潜力，未来完全有可能承接多个自升式钻井平台，加之公司浮吊、铺管船等传统海工领域的优势，公司的营收和净利润将极有可能超预期。预计公司2011年、2012年、2013年每股收益分别为0.01元、0.19元、0.38元，维持“买入”的投资评级。

　　康美药业

　　公告显示，公司控股股东康美实业于21日、22日通过二级市场增持102万股，增持后持股30.25％，且拟在12个月内继续从二级市场上增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行股份的２％(含本次已增持部分股份)。同时康美实业承诺，在后续增持计划实施期间不减持其持有的公司股份。招商证券分析师就此指出，控股股东增持彰显其对公司长远发展信心。预计公司2011-2013年收入同比增长67%、25%、25%，净利润同比增长45%、42%和39%，实现EPS0.47元、0.67元和0.93元，目前股价对应2011、2012年预测PE28倍、20倍，具有长期投资价值，维持“强烈推荐-A”评级。